财务管理

2024年6月20日

金鹏绿建ERP系统操作手册............................................................................................... 1

第一部分准备阶段.......................................................................................................... 2

一、库存系统准备工作............................................................................................................................. 2

二、固定资产系统结账............................................................................................................................. 5

三、应付款系统结账.................................................................................................................................. 6

四、存货核算关账...................................................................................................................................... 8

第二部分组织结账阶段................................................................................................... 8

一、存货核算结账...................................................................................................................................... 8

二、应收款系统结账............................................................................................................................... 23

三、出纳系统结账.................................................................................................................................... 25

四、总账结账............................................................................................................................................. 26

五、财务月报表编制............................................................................................................................... 30

第一部分准备阶段

一、 库存系统准备工作

(一) 库存关账

库存关账主要控制不能录入、修改、反审核、作废关账日期前的出入库单据，生成关账日期的结余数据，提升核算关账、库存报表查询的性能。

（注：反关账为关账的取消处理）

关账常见报错包括以下示例：

1）库存组织B024制造部存在未审核的生产领料单SOUT00000044。

解决方法：通知仓管员审核库存单据。

2）出现负库存，库存更新不成功。

解决方法：查询该物料的库存台账（查询时注意显示计划跟踪号），找到原因后调整库存单据。

(二) 检查标准暂估应付单

各组织的应付会计需要检查当期采购入库单是否全部生成标准暂估应付单。

1、过滤当期采购入库单

2、全选所有行，下查

1）检查下查应付单的日期是否全部在当期。

若不在当期，请修改至当期。

2）检查下查应付单的不含税金额与采购入库单的金额是否一致。

若不一致，请将未下推暂估应付单的采购入库单下推暂估应付单。

3）检查下查应付单是否全部为已审核状态。

若有未审核的暂估应付单，请将其审核或删除。

二、 固定资产系统结账

1. 固定资产与总账对账

各组织完成当前期间资产卡片的新增、变更、调拨、处置、计提折旧与凭证生成，并在业务报表对账模块完成固定资产对账。

2. 对账完全一致后，进行固定资产结账。

三、 应付款系统结账

1.各组织首先在业务单据对账模块完成暂估应付、应付票据和明细应付款的对账，确保后续采购入库成本的准确性与完整性。

2.对账平衡后，进行应付系统结账。

四、 存货核算关账

通过关账功能可截止本期的出入库单据的录入和其他处理，有利于为期末结账前的核算处理创造稳定的数据环境。

第二部分组织结账阶段

注意：开始本阶段前，请确认准备阶段的所有工作已全部完成！

一、 存货核算结账

(一) 原材料出库成本计算

本次是为了核算出库类单据中原材料的出库成本，方便会计人员在线下计算产成品的成本和费用分配（涉及的原材料出库类单据包括：简单生产领料单、其他出库单、采购退料单等）

出库成本核算前请确认当期存货核算已关账！

1、选择好核算体系、核算组织、会计政策后，点击下一步（K/3 CLOUD支持按存货类别核算。在右下角取消勾选核算所有物料，物料选择范围设置为“存货类别”，增加相关存货类别）

参数设置中注意要勾选“出库核算不更新已修改成本的核算单据成本”。防止手工维护的出库单成本被重置为0。

2、计算完成后，首先查看合法性检查报告。可以点击明细按钮查看警告或错误的详情。

针对赠品采购入库的，相关采购入库单会出现在“入库序列单据单价等于0”警告项中，可以忽略。赠品做生产领料后，可能会有生产领料单出现在“出库序列单据单价等于0”警告项中，但后续结账需要先将成本管理系统参数中“期末存在零成本单据允许结账”临时开启。

3、成本计算完成后，进入核算单据查询（注意每页最大行数），可以查看各出入库单据的成本价。需要检查有没有成本为0的出入库单据。如有，需查明原因。

(二) 零成本单据出库成本维护

某些情况，出库序列单据无法自动核算出成本，需要手工维护这些单据的成本后，才可进一步运算。有两种方式：

注意：此步操作后要重新进行上一步出库成本核算

1. 零成本单据量较少，在“核算单据查询”里手工修改成本

选中零成本的单据行，再点击“成本维护”

在弹窗中输入单价并确定。

2. 零成本单据量较多，在“出库成本维护”里导入成本

将金额为0的过滤出来

将引入模板引出EXCEL，在EXCEL将成本录好。

将EXCEL引入。

(三) 委托加工物资结转成本调整单引入

注意：目前第一阶段没有上线委外模块，委外采购入库与委外领料之间并无钩稽，入库单上的金额仅有加工费，因此带到存货核算模块的成本是加工费。但实际上，入库单的成本应该是材料成本+加工费，因此需要将材料成本的部分通过成本调整单进入。以下介绍工程门窗委外成品的导入方式：

1. 引出当月所有的单据类型为“委外入库单”的采购入库单

1) 点击过滤，选择盛晨共享的方案“委外采购入库单”，自行修改“可选组织”和“入库日期”

2) 按列表引出数据

2. 将引出的内容复制粘贴到《委托加工物资结转成本调整单引入模板》

3. 到成本调整单引入，引入后审核成本调整单，该成本调整单需要生成总账凭证

(四) 产成品/半成品成本计算

1.做产品成本核算前，需要将计入制造费用的其他出库单生成凭证

将总账中需要分摊的制造费用和人工费等凭证引入成本系统

点击引入，系统会将总账里的制造费用，人工费等凭证引入到成本系统，可在费用归集里核查引入的金额

2.由于金鹏阳光的费用是按完工面积分摊，系统未预置此分配方法，需要手动维护分配系数（除金鹏阳光外的其他组织无需操作）

打开“完工面积汇总表（定制门窗）”报表，过滤出当月数据，复制到自定义费用分配标准值维护引入模板，然后引入系统（引入模板附下方）

3.进行成本计算

核算前需在参数设置中勾上“出库核算不更新已修改成本的核算单据成本”

(五) 凭证生成

在智能会计平台可生成所有单据类型的总账凭证。通过核算单据查询，得知当期需要生成凭证的出入库单据，可在会计平台生成凭证到各利润中心账簿。并按下表判断哪些存货单据需要生成凭证。

单据类型	对应单据	备注
标准应付单	应付单	必须生成凭证
委外入库	采购入库单	不生成凭证
标准采购入库	采购入库单	不生成凭证
标准退料单	采购退料单	不生成凭证
标准销售出库	销售出库单	必须生成凭证
标准销售退货单	销售退货单	必须生成凭证
生产领料	生产领料单	必须生成凭证
生产退料	生产退料单	必须生成凭证
生产入库	生产入库单	不生成凭证
生产退库	生产退库单	不生成凭证
简单生产领料	简单生产领料单	不生成凭证
简单生产退料	简单生产退料单	不生成凭证
简单生产入库	简单生产入库单	不生成凭证
简单生产退库	简单生产退库单	不生成凭证
标准其他入库单	其他入库单	必须生成凭证
办公用品领用	其他出库单	必须生成凭证
生产辅材领用	其他出库单	必须生成凭证
工程领料	其他出库单	必须生成凭证
研发领料	其他出库单	必须生成凭证
售后领料	其他出库单	必须生成凭证
标准形态转换	形态转换单	必须生成凭证
标准直接调拨单	直接调拨单	必须生成凭证
标准盘盈单	盘盈单	必须生成凭证
标准盘亏单	盘亏单	必须生成凭证
入库成本调整单	成本调整单	不生成凭证
出库成本调整单	成本调整单	必须生成凭证
委托加工物资结转	成本调整单	必须生成凭证
完工成本结转	完工成本结转	必须生成凭证
生产费用分配结果	生产费用分配结果	必须生成凭证